自願醫保 VHIS
自願醫保（VHIS）是什麼？標準與靈活計劃、扣稅怎麼看
自願醫保（VHIS）是由醫務衞生局推行、政府認可的自願醫療保險框架。認可產品須符合一系列最低要求——保證續保、涵蓋若干未知的已有疾病、保障內容透明——而合資格保費更可扣稅。它是退休醫療保障的核心一環，宜趁年輕健康時安排。
自願醫保是什麼？
自願醫保是政府認可的個人住院醫療保險框架。保險公司提供的「認可產品」須符合醫務衞生局訂立的最低保障標準，並保證續保、涵蓋部分投保前未知的已有疾病；合資格保費可扣稅。它屬自願參與，並非強制。
認可產品清單、最低保障及規則以醫務衞生局公布為準。
標準計劃 vs 靈活計劃
認可產品分兩類，靈活計劃在標準之上加強保障：
| 項目 | 標準計劃 | 靈活計劃 |
|---|---|---|
| 保障水平 | 劃一的最低標準保障 | 在標準之上增強（如更高賠償限額） |
| 保費 | 相對較低 | 視乎增強保障而定 |
| 保證續保 | 保證 | 保證 |
| 未知已有疾病 | 按規定分年比例賠付 | 按規定分年比例賠付 |
| 扣稅資格 | 合資格 | 合資格 |
各產品的實際保障、限額與保費各異，以保險公司及產品條款為準。
自願醫保可以扣稅嗎？
可以。為自己或指定親屬（如父母、配偶、子女）繳付的合資格自願醫保保費可作扣稅，現時每名受保人每年扣稅上限為 HK$8,000，且不設受保人數目上限。
扣稅上限與安排以稅務局及醫務衞生局公布為準（現時每名受保人每年 HK$8,000）。
自願醫保的主要特點
- 保證續保：認可產品須保證續保至指定高齡（部分可至 100 歲）。
- 未知已有疾病：涵蓋投保時未知的已有疾病，按規定分年比例賠付。
- 保障透明：條款與保障內容須符合認可標準，較易比較。
- 可轉保：一般可轉移至其他認可產品，惟保費與核保視乎當時情況。
誰適合考慮自願醫保？
- 想為退休後住院與大額醫療風險把關的人。
- 希望以可扣稅方式提升醫療保障的人。
- 現有醫保保障不足、想升級至認可產品的人。
本文為一般教育資訊，非個人化建議；投保前宜按個人健康與需要諮詢持牌保險中介人。
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常見問題
自願醫保與一般醫保有什麼分別？
自願醫保是政府認可框架，認可產品須符合最低保障、保證續保並涵蓋未知已有疾病，且保費可扣稅；一般醫保則不受此框架約束，保障與條款各異。
自願醫保扣稅上限是多少？
現時每名受保人每年扣稅上限為 HK$8,000，並不設受保人數目上限，即為多名親屬投保可分別計算。以稅務局公布為準。
已有疾病可以投保自願醫保嗎？
認可產品會涵蓋投保時「未知」的已有疾病，按規定分年比例賠付；至於「已知」的已有疾病，則視乎核保，可能被加保費、設等候期或不保。
標準計劃和靈活計劃該選哪個？
視乎你的預算與保障需要。標準計劃保費較低、保障劃一；靈活計劃在標準之上增強，適合想要更高賠償限額或額外保障的人。