再婚／重組家庭遺產分配：如何照顧現任配偶，又不虧待前段婚姻的子女？
再婚家庭若沒有訂立遺囑，遺產不會「自然」按你的心意分配：根據《無遺囑者遺產條例》（第73章），配偶先取得個人物品及 HK$500,000，餘額一半歸配偶、一半由所有子女（不論哪段婚姻所生）均分，自住物業往往因此要出售分產。要同時照顧現任配偶與前段婚姻的子女，常見做法是以遺囑寫明物業去向（可設定終身居住權），再配合保險指定受益人作現金安排。以下兩個示意個案（純屬說明，非真實客戶）說明具體思路。
再婚家庭沒有遺囑，遺產會怎樣分？
沒有遺囑時，遺產按《無遺囑者遺產條例》（第73章）分配：若死者留下配偶及子女，配偶先取得個人物品（personal chattels）及法定款額 HK$500,000，其餘遺產一半歸配偶、另一半由子女均分。這裏的「子女」包括前段婚姻所生的親生子女；一般而言，未經合法領養的繼子女並不屬於法例下的「後嗣」。
問題在於，許多再婚人士的主要資產是一個自住物業。法定分配只講比例，不理會「誰住在那裏」。若現任配偶無力以現金補回子女應得的份額，物業便可能要出售分產；而現任配偶與前段婚姻子女未必關係密切，在申請遺產管理書、決定由誰管理遺產時，亦容易出現分歧。此外，若有家人或受養人認為分配未有作出合理經濟供養，可根據《財產繼承（供養申請）條例》（第481章）向法庭提出申請，令程序更複雜。
| 情況（有配偶及子女，無遺囑） | 配偶可得 | 子女可得 |
|---|---|---|
| 個人物品 | 全數 | — |
| 法定款額 | HK$500,000（由遺產餘額中撥出） | — |
| 其後剩餘遺產 | 一半 | 另一半，由所有子女均分（包括前段婚姻所生） |
資料來源：《無遺囑者遺產條例》（第73章）及社區法網（CLIC），以最新法例及官方公布為準。本文為一般教育資訊，非法律或稅務建議；實際安排宜諮詢律師／稅務顧問及持牌保險中介人。
示意個案 A：想把自住樓留給現任太太，又想給前段婚姻的兒子現金，可以怎樣做？
示意個案（純屬說明，非真實客戶）：五十多歲的 Wilson 與前妻育有一名剛成年的兒子，再婚後與現任太太同住一個由他獨自持有的物業，另有現金及股票。他希望物業留給太太，同時給兒子一筆現金。常見做法是「遺囑 + 人壽保險」：以遺囑寫明物業由太太繼承；另投保人壽保險，指定兒子為受益人，讓兒子獲得現金支持。
若 Wilson 沒有任何安排，假設遺產為物業 HK$1,000萬 加現金 HK$200萬（示意計算，未扣除負債及費用）：太太先取得個人物品及 HK$50萬，剩餘約 HK$1,150萬 由太太與兒子各分一半，即兒子約可得 HK$575萬。由於大部分價值鎖在物業，太太若無足夠現金補回兒子的份額，物業便可能要出售。有遺囑及保險安排，則可預先寫明誰得到什麼，減少這類壓力。
- 遺囑：寫明物業由現任配偶繼承，並指定遺產執行人。
- 人壽保險：指定前段婚姻的子女為受益人，身故賠償一般毋須經遺產承辦（視乎保單條款）。
- 保額要量力而為：保費隨年齡上升，亦須通過核保，宜與其他資產一併考慮。
以上數字為教學例子，並非預測或承諾；實際分配以法例、扣除負債後的遺產及個別情況為準。保險安排以個別保單條款為準。
示意個案 B：想讓太太一直住下去，但物業最終歸兒子，可以怎樣做？
示意個案（純屬說明，非真實客戶）：五十多歲的 Mark 與前妻育有一名已成年的兒子，五年前再婚，現任太太名下沒有物業。Mark 希望自己離世後太太可以一直住在婚前購入的自住物業，但物業最終歸兒子所有。常見做法是在遺囑中設定「終身居住權／終身權益（life interest）」：太太在有生之年可居於該物業，其後擁有權才轉給兒子。
配合方面，可投保人壽保險並指定太太為受益人，作為她日後的生活費及醫療開支來源；存款等其餘資產則按遺囑留給兒子。這樣太太有居所、有現金，兒子亦能取得父親的物業。不過終身權益的條款需要仔細草擬，例如物業維修、差餉管理費由誰負擔、太太日後想搬遷或入住院舍時可否出售並換樓等，宜由律師處理。若資產較多或希望設定更長遠的管理規則，部分家庭會進一步研究家族信託。
- 遺囑：設定終身居住權，列明物業最終歸屬及相關開支安排。
- 人壽保險：指定現任配偶為受益人，補足生活所需。
- 其餘資產：按遺囑分配，令各方都清楚自己的份額。
終身權益須由律師按個別情況草擬。本文為一般教育資訊，非法律或稅務建議；實際安排宜諮詢律師／稅務顧問及持牌保險中介人。
有遺囑與沒有遺囑，再婚家庭的結果有何分別？
最大分別在於「誰決定」：有遺囑時，按你寫明的意願分配；沒有遺囑時，按法定比例分配，不會考慮誰住在物業、誰較需要支援。下表以上述兩類情況作一般比較。
| 比較項目 | 有遺囑及保險安排 | 沒有遺囑 |
|---|---|---|
| 自住物業 | 可寫明歸現任配偶，或設定終身居住權後歸子女 | 按法定比例由配偶與子女分佔，或需出售分產 |
| 現任配偶 | 可按意願取得物業或居住權，並以保險受益人安排現金 | 取得個人物品、HK$500,000 及剩餘遺產一半 |
| 前段婚姻子女 | 可透過遺囑或保險受益人得到預先說明的份額 | 與其他子女均分剩餘遺產的一半 |
| 遺產程序 | 執行人申請遺產承辦書 | 合資格親屬申請遺產管理書，或就由誰管理出現分歧 |
| 爭議風險 | 意願清楚，可減少誤會（仍可能有人按第481章提出申請） | 各方期望不同，較易出現爭議 |
處理時間視乎遺產複雜程度，可由數月至更長，以遺產承辦處為準。本文為一般教育資訊，非法律建議。
保險受益人與遺囑如何分工？
一般而言，遺囑處理你名下的物業、存款與投資；已指定受益人的人壽保險，身故賠償通常直接付予受益人，不經遺產承辦（視乎保單條款）。兩者分工清楚，便可一邊用遺囑處理物業，一邊用保險安排現金。
要留意的是：保險只是其中一個工具。保費隨年齡上升，健康狀況會影響核保，保額亦須在負擔能力之內；理賠時間則視乎保險公司及所需文件。再婚、離婚或子女出生後，應覆檢保單受益人是否仍與遺囑意願一致，避免出現前配偶仍是受益人等情況。整體的財富傳承安排，宜把遺囑、持久授權書、保險及聯名戶口一併檢視。
保險安排以個別保單條款為準；聯名戶口在一方離世後能否繼續運作，視乎戶口條款及銀行程序。宜諮詢律師及持牌保險中介人。
再婚家庭如何開始規劃？
- 第一步：列出資產及業權形式記下物業（獨自持有或聯名）、存款、投資及保單，並列出家庭成員：現任配偶、各段婚姻的子女，以及是否有領養安排。
- 第二步：想清楚各人需要甚麼例如現任配偶最需要的是居所還是現金？前段婚姻的子女需要教育費還是長遠資產？先釐清目標，再選工具。
- 第三步：由律師訂立或更新遺囑再婚後應覆檢遺囑；如需設定終身居住權，條款宜由律師草擬。詳見如何訂立遺囑。
- 第四步：配合保險受益人及持久授權書確認保單受益人與遺囑一致；並考慮持久授權書，以處理生前失去精神行為能力時的財務事宜。
- 第五步：與家人溝通並定期覆檢在適當時候讓配偶與子女了解大方向，可減少誤會；家庭或資產有變時再覆檢。如需協助整合，可了解我們如何協助。
以上為一般步驟示意，實際次序因人而異；法律文件宜由律師處理。
延伸閱讀
常見問題
再婚後沒有立遺囑，遺產怎樣分配？
按《無遺囑者遺產條例》（第73章），若留下配偶及子女，配偶先取得個人物品及 HK$500,000，其餘遺產一半歸配偶、一半由子女均分。前段婚姻所生的子女同樣計算在內。
繼子女有沒有繼承權？
一般而言，未經合法領養的繼子女不屬於法例下的「後嗣」，在無遺囑情況下通常不會自動繼承繼父母的遺產。如想照顧繼子女，宜在遺囑中寫明或指定為保險受益人；個別情況（例如是否曾受供養）可能涉及其他法律問題，宜諮詢律師。
前段婚姻的子女與現任配偶所生的子女，繼承權有分別嗎？
在無遺囑情況下，親生子女不論來自哪段婚姻，一般都屬於「後嗣」，均分屬於子女的那一半剩餘遺產。若想作不同安排，需要透過遺囑寫明。
甚麼是終身居住權（life interest）？
終身居住權／終身權益可在遺囑中設定：某人（例如現任配偶）在有生之年可居住或受惠於某物業，其後擁有權轉給另一人（例如子女）。條款涉及維修、開支及日後出售等細節，須由律師草擬。
立了遺囑，家人還可以向法庭爭取遺產嗎？
可以。根據《財產繼承（供養申請）條例》（第481章），某些家人或受養人可向法庭申請，要求從遺產中獲得合理經濟供養。清晰的遺囑及適當的照顧安排可減少爭議，但不能排除有人提出申請，宜由律師一併考慮。
用保險照顧前段婚姻的子女，要注意甚麼？
指定受益人的身故賠償一般毋須經遺產承辦（視乎保單條款），但保費隨年齡上升、須通過核保，保額亦要量力而為。再婚或離婚後應覆檢受益人，確保與遺囑意願一致。